#
Campo / Columna
Descripción y Regla de Validación
1
RNC o Cédula
RNC (9 dígitos) o Cédula (11 dígitos) del proveedor emisor.
2
Tipo Identificación
1 = RNC, 2 = Cédula, 3 = Pasaporte.
3
Tipo Bienes y Servicios
Código del 01 al 11 que categoriza el gasto.
4
Número Comprobante Fiscal
NCF oficial emitido (B01, B02, B04, B14, B15, etc.).
5
NCF Modificado
NCF afectado en caso de notas de crédito (B04) o débito (B03).
6
Fecha Comprobante
Fecha de emisión en formato YYYYMMDD.
7
Fecha Pago
Fecha en que se efectuó el pago al proveedor.
8
Monto Facturado en Servicios
Base imponible correspondiente a honorarios o trabajos.
9
Monto Facturado en Bienes
Base imponible de mercancías o insumos físicos.
10
Total Monto Facturado
Suma exacta y estricta de Col 8 + Col 9.
11
ITBIS Facturado
ITBIS liquidado en la factura (generalmente 18% o 16%).
12
ITBIS Retenido
ITBIS retenido al proveedor (30%, 100% o 5%).
13
ITBIS Sujeto a Proporcionalidad
ITBIS aplicable a operaciones mixtas gravadas/exentas.
14
ITBIS Llevado al Costo
ITBIS no deducible que se imputa al costo del bien/servicio.
15
ITBIS por Adelantar
Crédito fiscal neto deducible en la declaración IT-1.
16
ITBIS Percibido en Compras
ITBIS percibido por agentes de percepción.
17
Tipo Retención ISR
Código de retención de renta (01 al 08 según la DGII).
18
Monto Retención Renta
Monto retenido de Impuesto Sobre la Renta (10%, 2%, etc.).
19
ISR Percibido en Compras
Percepciones de ISR aplicables.
20
Impuesto Selectivo al Consumo
Monto de ISC en compras de alcohol, tabaco, seguros o telecomunicaciones.
21
Otros Impuestos / Tasas
Cargos adicionales no clasificados en otras columnas.
22
Monto Propina Legal
10% de propina obligatoria en gastronomía y hotelería.
23
Forma de Pago
01 Efectivo, 02 Cheque/Transf., 03 Tarjeta, 04 Crédito, 05 Permuta, 06 NC, 07 Mixto.